Plata unor impozite uriașe pe banii câștigați cu greu poate fi angoasantă. Dacă sunteți o persoană fizică rezidentă în Regatul Unit și v-ați săturat să plătiți în fiecare an impozite inutil de mari, acest videoclip vă este destinat.

Știați că Guvernul nostru oferă o mulțime de opțiuni sub formă de scutiri și deduceri fiscale care ajută la minimizarea impozitului?

Ce este o scutire fiscală?

Scutirea de impozit este o inițiativă prevăzută de legislația fiscală care vă permite fie să plătiți mai puțin impozit, fie să primiți înapoi impozitul deja plătit, într-un fel sau altul. De exemplu, există o scutire fiscală pentru pensii.

Ce înseamnă "scutire fiscală"?

Alocația fiscală este suma pe care o câștigați fără a fi supusă impozitului. De exemplu, fiecare contribuabil are la dispoziție o "alocație personală" standard.

Tot ce trebuie să faceți este să vă familiarizați cu cunoștințele despre scutirile și deducerile fiscale, precum și cu opțiunile de investiții pentru a beneficia de astfel de scutiri/indemnizații care, la rândul lor, vă ajută să plătiți mai puține impozite.

Să analizăm acum cele 10 sfaturi de top pentru minimizarea impozitelor.

1. Conturi individuale de economii - ISA (Individual Savings Accounts)

Dacă încă mai investiți într-un cont de economii standard, vă puteți da seama cum chiar și venitul nominal din dobânzi trebuie să suporte o povară fiscală considerabilă. Este mai degrabă o relație invers proporțională între dobânda dvs. și impozitul datorat pe aceasta.

Așadar, nu ați dori să investiți într-o schemă de economisire neimpozabilă care vă permite să investiți până la 20.000 de lire sterline în acest an fiscal?

Ați auzit bine.

Acest lucru este posibil cu ISA - care poate fi deschis de orice persoană cu vârsta de 18 ani sau mai mult (16 ani pentru ISA de numerar).
Spre deosebire de veniturile obișnuite din economii, dobânzile și dividendele primite în cadrul ISA vor fi scutite de impozitul pe venit.

Pe de altă parte, vânzarea/înstrăinarea unei investiții în cadrul unui ISA este scutită de impozitul pe câștigurile de capital.

ISA sunt, de obicei, avantajoase pentru contribuabilii care plătesc o rată suplimentară (care nu au dreptul la o bandă de scutire a veniturilor din economii sau a căror bandă de scutire a veniturilor din economii este complet consumată).

Dacă aveți venituri mari, puteți economisi o milă prin investiții în ISA !!!

2. Pensii

Schemele de pensii personale pot fi înființate de orice persoană fizică.

Poate că sistemele de pensii nu oferă prea multe în ceea ce privește cifrele, dar beneficiile obținute merită fiecare bănuț investit până la pensionare.

Contribuția la o pensie vă poate aduce beneficii duble. Prin intermediul contribuției la pensie, prin care plănuiți să economisiți pentru pensie, obțineți și o scutire fiscală rezonabilă în fiecare an. Valoarea scutirii de impozit depinde de nivelul de impozitare - de bază sau superior.

Se poate beneficia de scutire fiscală pentru contribuțiile la pensie dacă sistemul este înregistrat, dacă persoana fizică nu a împlinit 75 de ani și este rezidentă în Regatul Unit.

O persoană fizică fără venituri poate obține, de asemenea, o scutire de impozit pentru contribuțiile brute de până la 3.600 de lire sterline pe an.

3. Donații caritabile

Caritatea nu se irosește niciodată. Așadar, dacă sunteți contribuabil britanic, dacă aveți venituri mari și dacă sunteți un contribuabil cu impozit ridicat, această scutire fiscală interesantă vă este destinată.

Dacă plătiți impozit peste "cota de bază" într-un an fiscal, puteți obține o reducere a impozitului total pe seama donațiilor sau a acțiunilor caritabile. Cu alte cuvinte, veți primi înapoi suma diferențiată de impozit: impozitul pe care îl plătiți și impozitul (de bază) aplicabil donației.

Puteți solicita această ajustare a "ratei de impozitare de bază" în declarația de impozit pentru a vă reduce impozitul total de plată.

De exemplu, dacă veniturile dvs. vă impun un impozit de 40%, veți primi înapoi 25p pentru fiecare donație de 1£ prin intermediul unui mecanism de scutire fiscală.

Donați pentru oameni și răsfățați-vă cu o donație scutită de taxe.

4. Schema de investiții pentru întreprinderi (EIS)

Guvernul britanic a introdus EIS pentru a stimula investițiile mici în faza inițială în societăți britanice de încredere, oferind investitorului o scutire fiscală substanțială.

În cazul în care o persoană fizică cedează un activ impozabil care generează un câștig și reinvestește veniturile obținute din vânzare/cesiune în acțiuni calificate într-un EIS, o parte sau întreaga sumă a câștigului rezultat poate fi eligibilă pentru scutire de impozit.

Pentru a beneficia de această scutire de impozit, persoana fizică trebuie să fie rezidentă în Regatul Unit în momentul dobândirii câștigului și, de asemenea, în momentul reinvestirii. Această reinvestire trebuie să fie în numerar într-o societate comercială necotată care își desfășoară activitatea în principal în Regatul Unit. Decizia de reinvestire trebuie să fie luată în termen de 04 ani (între 12 luni înainte și 36 de luni de la data la care a fost realizat câștigul).

Această reducere a impozitului pe venit minimizează semnificativ sarcina fiscală a unei persoane fizice. De exemplu, o persoană fizică poate obține o scutire de impozit pe venit profitabilă de 30% pentru o investiție în valoare de 1 milion de lire sterline într-un anumit an fiscal.

5. Scutire pentru reinvestirea întreprinderilor de semințe - Scutire de la CGT

Guvernul britanic oferă, de asemenea, scutiri fiscale persoanelor fizice prin intermediul Seed Enterpise Investment Scheme (SEIS), care este, de asemenea, fezabil pentru contribuabilii cu impozite ridicate.

În cadrul SEIS, o parte din câștigul obținut la cedarea acțiunilor este scutit de impozitul pe câștigurile de capital. Restul sumei poate fi impozitat în mod obișnuit.

O persoană fizică poate obține scutirea maximă SEIS până la 50% din cel mai mic dintre:

- Valoarea reală a câștigului; sau
- Suma reinvestită pentru care se solicită scutirea SEIS.

Scutirea maximă de CGT pentru orice persoană fizică poate fi de până la 50.000 de lire sterline.

6. Acord de sacrificare a salariului

Acordurile de sacrificare a salariului sunt înțelegeri între angajator și angajat prin care angajatorul reduce salariul în numerar și oferă în schimb anumite beneficii în natură angajaților săi. Cele mai multe dintre aceste beneficii în natură deschid un spațiu de scutire fiscală pentru angajați.

Pentru orice beneficii care nu sunt în numerar, trebuie să calculați valoarea beneficiului în cauză. Beneficiile non-cash în cadrul acordurilor de sacrificare a salariului pot include:

- Schema de îngrijire a copiilor scutită de taxe;
- Alocație de maternitate;
- Cazare;
- Mașini cu emisii reduse de noxe;
- Taxele școlare;
- Sistemele de pensii la locul de muncă.

În ciuda unei schimbări radicale în jos a perspectivelor de evitare a impozitului pe venitul din muncă în această perioadă, angajații pot avea în continuare o șansă de economisire a impozitului dacă optează pentru beneficii în natură (cum ar fi cele de mai sus) din partea angajatorului.

Veți ajunge să economisiți o sumă frumușică de impozite prin intermediul dispozițiilor convenite în cadrul acordului de sacrificare a salariului.

De exemplu, contribuabilul care plătește rata de bază beneficiază de o scutire de impozit de 55 de lire sterline pe săptămână (243 de lire sterline pe lună) pentru un voucher pentru îngrijirea copiilor primit de la angajator în timpul serviciului.

7. Alocația personală (AP)

Fiecare contribuabil are dreptul la un PA, care în prezent este fixat la 12.500 de lire sterline.

PA integrală este disponibilă chiar dacă o persoană este în viață doar o parte din anul fiscal.

În cazul în care PA este solicitat în modul cel mai eficient, acesta ar duce la economii de impozit considerabile. Ordinea benefică de deducere în majoritatea cazurilor va fi:

- Venituri din alte surse decât economiile;
- Venituri din economii;
- Venituri din dividende.

Acest lucru înseamnă că PA va fi cel mai avantajos dacă este dedus mai întâi din venitul care nu provine din economii, deoarece veniturile din economii și din dividende oferă deja intervale și deduceri cu rate reduse.

8. Indemnizația de căsătorie / Transferul de AP neutilizate

Din fericire, guvernul nostru ține cont de ideea că soțul sau partenerii civili pot contribui la reducerea sarcinilor celuilalt, fie că este vorba de povara fiscală, de exemplu.

Alocația pentru căsătorie oferită de guvernul britanic este un astfel de exemplu.

În afară de faptul că sunteți căsătorit sau în parteneriat civil, venitul dumneavoastră trebuie să fie sub pragul de impozitare sau sub pragul alocației personale. Pe de altă parte, partenerul/soțul dvs. trebuie să plătească impozit la nivelul ratei de bază (înainte de a primi această indemnizație).

Dacă alegeți să beneficiați de alocația de căsătorie, legea vă permite să transferați partenerului dvs. 1.250 de lire sterline din alocația personală neutilizată. La rândul său, partenerul dvs. primește un credit fiscal pentru aceste 1.250 de lire sterline.

Prin intermediul alocației de căsătorie, veți ajunge să reduceți la minimum obligațiile fiscale cumulate ale dumneavoastră și ale partenerului dumneavoastră.

9. Verificați codul fiscal

Cât de des vă obosiți să verificați codul fiscal de pe statul de plată? Ei bine, probabil că nu o faceți.

Înțelegerea codului fiscal este o cheie care ajută la determinarea sumei impozitului pe care HMRC trebuie să o deducă/colecteze din venitul dumneavoastră salarial.

Tot ce trebuie să faceți este să verificați codul fiscal în fiecare an, mai ales dacă vă schimbați locul de muncă în timpul anului fiscal respectiv. Puteți găsi cu ușurință codul fiscal pe fluturașul de salariu pe care îl primiți de la angajator în fiecare lună.

Dacă angajatorul a aplicat un cod incorect, trebuie să contactați biroul fiscal. În acest fel, veți: fie veți obține rambursarea impozitului plătit/dedus în plus, fie veți obține ajustarea acestuia în lunile următoare pentru a remedia greșeala. Este ușor?

10. Indemnizația pentru venituri din dividende

Veniturile din dividende sunt supuse impozitului la ratele specificate de HMRC, ca partea superioară a venitului (după veniturile din economii și veniturile din economii).

În prezent, venitul din dividende până la 2.000 de lire sterline este scutit de impozit. Spre deosebire de rata de pornire a economiilor și de banda de impozitare zero a veniturilor din economii, banda de impozitare zero a dividendelor se aplică întotdeauna pentru primele 2.000 de lire sterline. Indiferent de cât de multe venituri (altele decât cele din dividende) realizați, veți primi acest beneficiu neimpozabil pentru primele 2.000 de lire sterline din dividende.

Deci, nu este aceasta o oportunitate excelentă de a reduce factura fiscală pentru investiții?

P.S. Nu se plătește niciun impozit pe dividendele obținute din acțiunile dintr-un ISA.

Pe de altă parte, cuplurile căsătorite pot profita la maximum de scutirea de impozit pe dividende pentru a-și repartiza portofoliile de investiții.

Cu o regândire atentă a opțiunilor dumneavoastră de investiții și cu puțină atenție la planificarea fiscală, veți ajunge să aveți la dispoziție câteva economii de impozite.